دعم اليوروبول الإجراء الذي قاده مكتب المدعي العام الأوروبي في برلين (ألمانيا) وفيلنيوس (ليتوانيا)، والذي تضمن حوالي 1 من رجال الشرطة وضباط الضرائب والجمارك يقومون بإجراء 000 عملية بحث في عشر دول. استهدف التحقيق منظمة إجرامية ضخمة تنشط في تهريب السيارات المتضررة بشدة من الولايات المتحدة إلى الاتحاد الأوروبي، وبيعها للعملاء النهائيين بعد إصلاحها بشكل سطحي، مع الاحتيال على دفع الرسوم الجمركية وارتكاب عمليات احتيال واسعة النطاق في ضريبة القيمة المضافة.
إلى جانب الضرر المالي الذي لحق بالمجتمع، شكّل هذا المخطط الإجرامي أيضًا مخاطر جسيمة على سلامة المستهلكين الأوروبيين، الذين اشتروا مركبات خطرة بأسعار مرتفعة دون علمهم. أُلقي القبض على عشرة مشتبه بهم، من بينهم أحد زعماء المنظمة الإجرامية المشتبه بهم، وهو مواطن ليتواني. كما احتُجز 10 مشتبهًا آخر للاستجواب، وجميعهم مواطنون ليتوانيون. ويجري التحقيق أيضًا مع مشتبه بهم رئيسيين من الجنسية الروسية.
امتد التحقيق، الذي أُطلق عليه اسم "نيمرسات" (أي "لا يشبع" بالألمانية)، من الولايات المتحدة إلى روسيا، مع روابط بكندا والمجر وأيرلندا والمملكة المتحدة، بالإضافة إلى 11 دولة في الاتحاد الأوروبي. وأُجريت تحقيقات اليوم وأمس في بلغاريا وإستونيا وألمانيا والمجر ولاتفيا وليتوانيا وهولندا والبرتغال ورومانيا وإسبانيا.
سيارات محطمة، وأوراق استيراد مزورة، وإصلاحات تجميلية، واحتيال ضريبي
تستغل المنظمات الإجرامية السوق الأمريكية للسيارات المتضررة جراء الحوادث، والتي غالبًا ما تبيعها شركات التأمين في الخارج أو تُفكك لتُستخدم كخردة. وقد اشترت الجماعة الإجرامية التي استهدفها التحقيق الذي قادته منظمة حماية الملكية الفكرية الأوروبية كميات هائلة من السيارات المحطمة من شركات تأمين أمريكية عبر مزادات إلكترونية، ثم شحنتها إلى الاتحاد الأوروبي. وباستخدام شبكة من الشركات الوهمية والفواتير المزورة لإخفاء أصل السيارات، وصلت هذه المركبات إلى الاتحاد الأوروبي بسجل تجاري مُطمس.
وصلت السيارات إلى موانئ مختلفة، منها أنتويرب (بلجيكا)، وبريمرهافن (ألمانيا)، وكلايبيدا (ليتوانيا)، وروتردام (هولندا). وللتهرب من جزء كبير من الرسوم الجمركية، قدّم الجناة فواتير مزورة للسلطات الجمركية، مُعلنين عن قيمة أقل بكثير من قيمة السيارات التي دفعوها.
نُقلت السيارات برًا إلى ليتوانيا لإصلاحها في ورش تصليح السيارات. ومع ذلك، وبناءً على الأدلة، كانت الإصلاحات سطحية فقط، وذلك لجعل السيارات تبدو جديدة واجتياز إجراءات الاعتماد الفني المطلوبة. لاحقًا، عند بيع السيارات للعملاء النهائيين في ألمانيا ودول أخرى في الاتحاد الأوروبي، وُصفت بأنها "لم تتعرض لحادث قط" أو "خضعت لإصلاح كامل واحترافي"، حتى مع وجود أضرار خفية بها - بما في ذلك فقدان الوسائد الهوائية أو مشاكل أمنية خطيرة أخرى. وبيعت سيارات أقل قيمة إلى أسواق أوروبا الشرقية.
في ألمانيا، ووفقًا للتحقيق، بيعت المركبات من قِبل تجار سيارات مرتبطين بالمنظمة الإجرامية. ويُعتقد أنهم طبّقوا ضريبة قيمة مضافة مخفضة، بموجب ما يُسمى "نظام ضريبة الهامش". يسمح هذا البند للبائعين بدفع ضريبة القيمة المضافة فقط على هامش ربحهم (الفرق بين سعر السلعة وسعر بيعها)، عند بيع سلع مستعملة تم شراؤها من أفراد. ومع ذلك، طبّقت الشركات قيد التحقيق هذا البند بشكل غير قانوني، حيث تم استيراد السيارات تجاريًا، بشكل رئيسي من الولايات المتحدة، وفي بعض الحالات أيضًا من كندا. كما سمح هذا الاحتيال المشتبه به ببيع السيارات المحطمة بسعر سوقي أقل، مما تسبب في منافسة غير عادلة.
في ليتوانيا، يُعتقد أن أعضاء عصابة الجريمة المنظمة استخدموا شركات ليتوانية لغسل أرباحهم من التهرب الضريبي ومدفوعات نقدية من مشتري السيارات. وخلص التحقيق إلى أن الخلية الليتوانية التابعة للمنظمة استخدمت شركات في بلغاريا وإستونيا والمجر ولاتفيا وليتوانيا وهولندا ورومانيا لإخفاء الإيرادات الحقيقية لتجارة السيارات المستعملة. تأسست هذه الخلية الليتوانية عام ٢٠٢٠، ويرأسها مواطن ليتواني أُلقي القبض عليه في سياق هذه العملية. ومن ليتوانيا وحدها، بيع ما لا يقل عن ١٦٥٠٠ سيارة بقيمة ١٤٤ مليون يورو.
سلسلة إجرامية دولية معقدة
بفضل الجهود المشتركة للمكتب الأوروبي للحماية الجنائية (EPPO) واليوروبول (Europol) واليوروجست (Eurojust) وسلطات إنفاذ القانون الوطنية، كشف التحقيق عن مخطط إجرامي بالغ التعقيد، يمتد أثره إلى 18 دولة. استهدفت هذه العملية أعضاء بارزين في المنظمة الإجرامية من روسيا وليتوانيا، بالإضافة إلى مشتبه بهم مسؤولين عن استيراد ونقل المركبات، وعشرات تجار السيارات.
تُقدَّر الأضرار الناجمة عن هذه الأنشطة الإجرامية، والتي لا تزال قيد التقييم، بما لا يقل عن 31 مليون يورو من ضريبة القيمة المضافة والرسوم الجمركية غير المسددة. وقد صدرت أوامر تجميد تصل إلى 26.5 مليون يورو. وفي الوقت الحالي، جُمِّدت حسابات مصرفية، وصودرت 116 سيارة بقيمة تقارب 2.3 مليون يورو، بالإضافة إلى مبلغ نقدي وسلع فاخرة بقيمة 0.5 مليون يورو.
دور اليوروبول
قامت يوروبول بجمع وتحليل مساهمات شركائها، وعُرضت النتائج في تقارير تحليلية (مثل المراجع المتقاطعة في قواعد بيانات يوروبول)، وتقارير استخبارات السفر (لدعم رصد المشتبه بهم الرئيسيين)، أو تقارير الاستخبارات المالية (لتحديد أوسع نطاق ممكن من الدوائر المالية للنشاط الإجرامي لتسهيل إجراءات استرداد الأصول). في يوم العمل، أنشأت يوروبول مركز قيادة افتراضيًا للتواصل بين فرق التحقيق ومركز القيادة المركزي في مقر مكتب التحقيقات الأوروبي. ونُشر خبير من يوروبول مزود بمكتب متنقل في مركز القيادة المركزي، بينما نُقل ستة خبراء من يوروبول في مجال الأدلة الجنائية الرقمية إلى العمليات في ليتوانيا ولاتفيا، لتقديم الدعم الفوري.
وقد جرى هذا التحقيق في إطار EMPACT إجراء عملي لمكافحة جماعات الجريمة المنظمة المتورطة في الاحتيال على ضريبة القيمة المضافة وغيرها من الجرائم المالية في مجال استيراد وتجارة السيارات المحطمة من دول ثالثة (مثل الولايات المتحدة) إلى الاتحاد الأوروبي. تقود ليتوانيا هذا الإجراء العملي، ويدعمه وينسقه اليوروبول منذ اللحظة الأولى التي شاركت فيها ليتوانيا معلومات حول هذا الأسلوب الجديد. شاركت 13 دولة في SIENA سلسلة سمحت لهم بمشاركة المعلومات حول التحقيقات الوطنية التي من شأنها أن تتطور بعد ذلك إلى قضايا تتعلق بالحماية الأوروبية والحماية من الأمراض.
مكتب الادعاء العام الأوروبي (EPPO) هو مكتب الادعاء العام المستقل للاتحاد الأوروبي. وهو مسؤول عن التحقيق في الجرائم المرتكبة ضد المصالح المالية للاتحاد الأوروبي وملاحقتها ومحاكمتها. شارك في هذا التحقيق 16 مدعيًا عامًا أوروبيًا منتدبين، واعتمد على دعم مكتب الضرائب في دريسدن بألمانيا، ودائرة التحقيق في الجرائم المالية (FCIS) في ليتوانيا، واليوروبول (Europol)، واليوروجست (Eurojust)، وقوات إنفاذ القانون من عدة دول. كما كان التعاون مع السلطات الضريبية في المملكة المتحدة بالغ الأهمية في هذا التحقيق.
امتد التحقيق، الذي أُطلق عليه اسم "نيمرسات" (أي "لا يشبع" بالألمانية)، من الولايات المتحدة إلى روسيا، مع روابط بكندا والمجر وأيرلندا والمملكة المتحدة، بالإضافة إلى 11 دولة في الاتحاد الأوروبي. أُجريت تحقيقات اليوم وأمس في بلغاريا وإستونيا وألمانيا والمجر ولاتفيا وليتوانيا وهولندا والبرتغال ورومانيا وإسبانيا. سيارات محطمة، أوراق استيراد مزورة، إصلاحات تجميلية، واحتيال ضريبي. منظمات إجرامية...
