Европол поддержал акцию, проведенную Европейской прокуратурой (ЕППО) в Берлине (Германия) и Вильнюсе (Литва), в которой приняли участие Около 1 сотрудников полиции, налоговых и таможенных органов проводят 000 обысков в десяти странах. Расследование проводилось в отношении крупной преступной организации, занимающейся контрабандой сильно поврежденных автомобилей из Соединенных Штатов Америки (США) в Европейский союз (ЕС) и их продажей конечным потребителям после поверхностного ремонта, одновременно уклоняясь от уплаты таможенных пошлин и совершая крупномасштабное мошенничество с налогом на добавленную стоимость (НДС).
Помимо бюджетного ущерба обществу, эта преступная схема также представляла серьезную опасность для безопасности европейских потребителей, которые неосознанно покупали опасные транспортные средства по высокой цене. Были арестованы 10 подозреваемых, в том числе один из предполагаемых главарей преступной организации, гражданин Литвы. Кроме того, для допроса были задержаны еще 18 подозреваемых, все они граждане Литвы. Ключевые подозреваемые российской национальности также находятся под следствием.
Расследование под кодовым названием «Nimmersatt» («Ненасытный» на немецком языке) охватило территорию от США до России, со связями с Канадой, Венгрией, Ирландией и Соединенным Королевством (UK), а также 11 странами ЕС. Следственные мероприятия проводились сегодня и вчера в Болгарии, Эстонии, Германии, Венгрии, Латвии, Литве, Нидерландах, Португалии, Румынии и Испании.
Разбитые автомобили, поддельные импортные документы, косметический ремонт и налоговое мошенничество
Преступные организации эксплуатируют рынок США для автомобилей, поврежденных в авариях, которые часто продаются страховыми компаниями за границей или разбираются на металлолом. Преступная группа, на которую было направлено расследование EPPO, скупила огромное количество разбитых автомобилей у американских страховых компаний на онлайн-аукционах, чтобы затем отправить их в ЕС. Используя сеть подставных компаний и поддельные счета-фактуры для сокрытия происхождения автомобилей, эти транспортные средства прибыли в ЕС с замаскированной коммерческой историей.
Автомобили прибыли в разные порты, включая Антверпен (Бельгия), Бремерхафен (Германия), Клайпеду (Литва) и Роттердам (Нидерланды). Чтобы уклониться от уплаты значительной части таможенных пошлин, преступники представили таможенным органам поддельные счета-фактуры, заявив значительно более низкую стоимость, чем та, которую они заплатили за автомобили.
Затем автомобили были перевезены по суше в Литву для ремонта в автомастерских. Однако, судя по доказательствам, ремонт был только поверхностным, чтобы автомобили выглядели как новые и прошли необходимые процедуры технической сертификации. Позже, когда автомобили были проданы конечным покупателям в Германии и других странах ЕС, они были представлены как «никогда не попавшие в аварию» или «полностью и профессионально отремонтированные», даже когда у них были скрытые повреждения, включая отсутствующие подушки безопасности или другие серьезные проблемы с безопасностью. Менее ценные автомобили были проданы на рынки Восточной Европы.
В Германии, по данным расследования, автомобили продавались автодилерами, связанными с преступной организацией. Предполагается, что они мошенническим путем применяли пониженный НДС по так называемой «схеме налогообложения маржи». Это положение позволяет перекупщикам платить НДС только с маржи прибыли (разницы между ценой, уплаченной за товар, и ценой, по которой он продается) при продаже подержанных товаров, купленных у частных лиц. Однако компании, находящиеся под следствием, применили это положение незаконно, поскольку автомобили были импортированы коммерческим путем, в основном из США, а в некоторых случаях также из Канады. Подозреваемое мошенничество также позволило продать разбитые автомобили по более низкой рыночной цене, что привело к недобросовестной конкуренции.
В Литве члены организованной преступной группировки, как полагают, использовали литовские компании для отмывания прибыли от мошенничества с НДС и платежей наличными от покупателей автомобилей. Расследование установило, что литовская ячейка организации использовала компании в Болгарии, Эстонии, Венгрии, Латвии, Литве, Нидерландах и Румынии для мошеннического сокрытия истинного оборота торговли аварийными автомобилями. Эта литовская ячейка была создана в 2020 году и возглавлялась гражданином Литвы, который был арестован в ходе этой акции. Только из Литвы было продано не менее 16 500 автомобилей на сумму 144 миллиона евро.
Сложная международная преступная цепочка
Благодаря совместным усилиям ЕППО, Европола, Евроюста и национальных правоохранительных органов расследование выявило чрезвычайно сложную преступную схему с ответвлениями в 18 странах. Лицами, на которых была направлена эта операция, стали ведущие члены преступной организации из России и Литвы, а также подозреваемые, ответственные за импорт и транспортировку транспортных средств, а также десятки автодилеров.
Ущерб, нанесенный этими преступными действиями, который все еще находится на стадии оценки, оценивается как минимум в 31 млн евро неуплаченного НДС и таможенных пошлин. Были выданы ордера на заморозку на сумму до 26.5 млн евро. На данный момент заморожены банковские счета и арестовано 116 автомобилей стоимостью около 2.3 млн евро, а также 0.5 млн евро наличными и предметами роскоши.
Роль Европола
Европол собрал и проанализировал вклады своих партнеров, а результаты были представлены в виде аналитических отчетов (например, перекрестных ссылок в базах данных Европола), отчетов разведки о поездках (для поддержки мониторинга основных подозреваемых) или отчетов финансовой разведки (для выявления максимально широкого возможного обзора финансовых цепочек преступной деятельности для содействия мерам по возврату активов). В день операции Европол создал виртуальный командный пункт для связи между следственными группами и центральным командным центром, созданным в штаб-квартире ЕППО. Один эксперт Европола с мобильным офисом был направлен в центральный командный центр, а шесть экспертов Европола по цифровой криминалистике были направлены в Литву и Латвию для оказания поддержки на месте.
Это расследование проводилось в рамках EMPACT Оперативная акция по борьбе с организованными преступными группами, занимающимися мошенничеством с НДС и другими финансовыми преступлениями в сфере импорта и торговли разбитыми автомобилями из третьих стран (например, США) в ЕС. Эта оперативная акция EMPACT проводится под руководством Литвы и поддерживается и координируется Европолом с самого первого момента, когда Литва поделилась информацией об этом новом modus operandi. 13 стран приняли участие в SIENA строка, которая позволяла им обмениваться информацией о национальных расследованиях, которые затем перерастали в дела ЕОКЗР.
EPPO — независимая прокуратура Европейского Союза. Она отвечает за расследование, судебное преследование и вынесение приговора по преступлениям против финансовых интересов ЕС. В этом расследовании участвовали 16 европейских делегированных прокуроров, и оно опиралось на поддержку налоговой инспекции Дрездена в Германии, Службы расследования финансовых преступлений (FCIS) в Литве, Европола, Евроюста и правоохранительных органов нескольких стран. Сотрудничество с налоговыми органами Великобритании также имело решающее значение для расследования.
Расследование под кодовым названием «Nimmersatt» («Ненасытный» на немецком языке) простиралось от США до России, со связями с Канадой, Венгрией, Ирландией и Соединенным Королевством (UK), а также 11 странами ЕС. Следственные мероприятия проводились сегодня и вчера в Болгарии, Эстонии, Германии, Венгрии, Латвии, Литве, Нидерландах, Португалии, Румынии и Испании. Разбитые автомобили, поддельные импортные документы, косметический ремонт и налоговое мошенничествоПреступные организации…
