A Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV) az Europol támogatásával felszámolt egy szervezett bűnözői csoportot, amely határokon átnyúló áfacsalásban (missing trader intracommunity csalás) és körhintacsalásban érintett.
A júniusi két akciónap a következőket eredményezte:
- 59 házkutatás
- 14 XNUMX letartóztatás
- Vagyontárgyak lefoglalása 14.2 millió euró értékben, ebből 4.23 millió euró ingatlan, 2.8 millió euró bankszámlák és 500 000 euró készpénz
Bonyolult séma az áfafizetés elkerülésére
Miután a magyar hatóságok 2019 októberében felszámoltak egy nagy bűnözői hálózatot, amely 12 millió eurós kárt okozott a magyar költségvetésnek, három másik kapcsolódó hálózatra helyezték a hangsúlyt. A nyomozók sokkal összetettebb bűncselekményt tártak fel. Az eltűnt, mobiltelefont importáló kereskedők benyújtották áfabevallásukat az adóhatóságnak, de nem fizették be az áfát az államkincstárba. Tevékenységüket a szalmabábosoknál regisztrálták, és céges szolgáltatók látták el.
A hiányzó kereskedők a tárgyak behozatalát követően veszteségesen adták el a mobiltelefonokat több puffercégnek, amelyek aztán brókercégeknek adták el a termékeket. A brókerek vagy vonzó áron értékesítették a mobiltelefonokat internetes piactereken, vagy közösségen belüli szállításokat rögzítettek több, különböző EU-tagállamokban található közvetítőcégnek. Ismét az áfa visszaigénylése volt a cél, amit a hiányzó kereskedők soha nem fizettek be. A puffer- és csatornatársaságok valódi gazdasági tevékenységet nem folytattak, alkalmazottakat nem vettek fel. Ezeket a cégeket kizárólag fiktív számlázásra használták fel. Csak rövid ideig használták, sokuk külföldi szalmát telepített menedzsernek. Miközben áfacsalás révén jelentős árelőnyt ért el a lánc végén, a bűnhálózat mintegy 29.8 millió eurós adókiesést okozott az állami költségvetésnek.
Az Europol a kezdetektől támogatta a nyomozást az információcsere megkönnyítésével és elemzési támogatással. Az akciónapokon az Europol három szakértőt küldött Magyarországra, hogy támogassák a helyszíni nyomozókat az operatív információk valós idejű elemzésében az Europol adatbázisaiból. A mobileszközökön tárolt adatok kinyerésével technikai támogatást is nyújtottak.
A pénz visszaadása az adófizetőknek
Az eltűnt kereskedők közösségen belüli csalása (MTIC) nem csak a kormányokat érinti, hanem minden állampolgárt. Az a több milliárd euró, amelyet a szervezett bűnbandák ezzel az átverési csalási rendszerrel csalnak ki az adófizetőktől, végső soron a polgárokat rabolják ki, ami befolyásolja a létfontosságú közszolgáltatások finanszírozását. Egy definíció szerint határokon átnyúló bűnözés, az ellene való hatékony küzdelemhez nemzetközileg összehangolt műveletekre van szükség, amelyek összefogják az érintett tagállamokat, az Europolt és a megbízható partnereket.
Az Europol nemrég hozta létre a Európai Pénzügyi és Gazdasági Bűnügyi Központ (EFECC) a gazdasági és pénzügyi nyomozások közötti szinergiák növelése, valamint a bűnüldöző hatóságok támogatására való képességének erősítése e súlyos bűnügyi fenyegetés elleni hatékony küzdelemben.
Az MTIC-csalás a 2018-2021 közötti időszakban az Európai Unió prioritása a szervezett bűnözés elleni küzdelemben.
További információ az MTIC-csalásról.
