Преступная сеть обманула налоговые органы Нидерландов на сумму около 9 миллионов евро.
10 февраля 2021 года следственная служба голландских налоговых органов -FIOD (Fiscale Inlichtingen en OpsporingsDienst) раскрыла преступную сеть, участвовавшую в международном мошенничестве с НДС, с электронными устройствами, продаваемыми через онлайн-компанию. Мошенники создали сложную торговую схему с картами памяти Secure Digital (SD) для электронных устройств, которая, как считается, в период с 9 по 2017 год украла казну Нидерландов на сумму около 2019 миллионов евро. в Хорватии, Чехии, Венгрии и Польше при поддержке Европола и Евроюста. В день акции следователи провели обыски в XNUMX домах и изъяли средства связи и документы.
Комплексное мошенничество с пропавшим трейдером внутри сообщества (MTIC)
Незаконная схема НДС заключалась в подозрении в поддельной схеме торговли картами памяти с участием ряда компаний в ЕС. Преступная группировка приобрела SD-карты с НДС у голландских компаний, признанных пропавшими без вести торговцами. Затем товары были проданы компаниям в Хорватии и Чешской Республике и освобождены от НДС в соответствии с налоговыми правилами внутри ЕС. Чтобы избежать уплаты налогов, схема, наконец, использовала компании-перевозчики, базирующиеся в Хорватии и Польше, для продажи товаров, освобожденных от НДС, пропавшим без вести торговцам в Нидерландах.
Организованная преступная группа также использовала «буферы» для сокрытия цепочки незаконных транзакций. Эти компании купили SD-карты у пропавших без вести трейдеров и заплатили НДС только с небольшой маржи, полученной от транзакций. Как правило, при мошенничестве с использованием MTIC оплата транзакций производилась заранее. Считается, что за последние три года к этому мошенничеству причастны как минимум восемь пропавших без вести трейдеров в Нидерландах. Преступная группировка интегрировала это так называемое «мошенничество с использованием карусельной схемы НДС» в обычную коммерческую деятельность онлайн-компании, продающей электронные устройства, чтобы избежать уплаты НДС.
Поддержка Европола
Европол активно поддержал операцию, предоставив аналитическую поддержку и оперативную координацию для эффективного приграничного сотрудничества. Кроме того, Европол развернул мобильный офис на местах для поддержки голландских властей в режиме реального времени.
Европейский центр по финансовым и экономическим преступлениям (EFECC) Европола помогает в выявлении и ликвидации организованных преступных сетей, участвующих в трансграничном мошенничестве с НДС, а также в отслеживании и конфискации доходов от мошенничества с MTIC. MTIC действует через цепочку связанных компаний, когда мошенники продают товары или услуги из одной страны ЕС в другую, пользуясь тем фактом, что законно не взимать НДС с таких трансграничных транзакций. Мошенники MTIC получают в ЕС преступную прибыль в размере 60 миллиардов евро каждый год, уклоняясь от уплаты НДС или требуя возмещения НДС от национальных властей.
