کل، کونسل اور پارلیمنٹ نے منی لانڈرنگ کے خلاف ایک نئی یورپی اتھارٹی بنانے پر ایک عبوری معاہدہ کیا اور مقابلہ دہشت گردی کی مالی اعانت (AMLA) – انسداد منی لانڈرنگ پیکج کا مرکز ہے، جس کا مقصد EU کے شہریوں اور EU کے مالیاتی نظام کو منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی معاونت کے خلاف تحفظ فراہم کرنا ہے۔
AMLA کے پاس مالیاتی شعبے میں اعلی خطرے کے پابند اداروں پر براہ راست اور بالواسطہ نگرانی کے اختیارات ہوں گے۔ یہ معاہدہ ایجنسی کی نشست کے مقام کے بارے میں فیصلہ چھوڑ دیتا ہے، ایک ایسا معاملہ جس پر ایک الگ ٹریک پر بحث جاری ہے۔
مالیاتی جرائم کی سرحد پار نوعیت کے پیش نظر، نئی اتھارٹی انسداد منی لانڈرنگ اور انسداد دہشت گردی کی مالی معاونت (AML/CFT) فریم ورک کی کارکردگی کو فروغ دے گی، قومی نگرانوں کے ساتھ ایک مربوط طریقہ کار تشکیل دے کر اس بات کو یقینی بنانے کے لیے کہ واجب الادا ادارے اس کی تعمیل کریں۔ AML/CFT سے متعلقہ ذمہ داریاں مالیاتی شعبے میں. AMLA کے حوالے سے بھی معاون کردار ہوگا۔ غیر مالیاتی شعبے، اور مالیاتی انٹیلی جنس یونٹس کو مربوط کریں۔ رکن ممالک میں.
نگرانی کے اختیارات کے علاوہ اور تعمیل کو یقینی بنانے کے لیے، براہ راست قابل اطلاق تقاضوں کی سنگین، منظم یا بار بار خلاف ورزی کے معاملات میں، اتھارٹی مالیاتی پابندیاں لگائیں۔ منتخب ذمہ دار اداروں پر۔
نگرانی کے اختیارات
عارضی معاہدہ AMLA کے اختیارات میں اضافہ کرتا ہے۔ براہ راست نگرانی کریڈٹ اور مالیاتی اداروں کی مخصوص قسمیں، بشمول کرپٹو اثاثہ سروس فراہم کرنے والے، اگر انہیں زیادہ خطرہ سمجھا جاتا ہے یا وہ سرحدوں کے پار کام کرتے ہیں۔
AMLA عمل کرے گا a کریڈٹ اور مالیاتی اداروں کا انتخاب جو کئی رکن ممالک میں ایک اعلی خطرہ کی نمائندگی کرتا ہے۔ منتخب شدہ ذمہ دار اداروں کی نگرانی AMLA کی سربراہی میں مشترکہ نگران ٹیموں کے ذریعے کی جائے گی جو دیگر چیزوں کے ساتھ ساتھ جائزے اور معائنہ بھی کریں گی۔ معاہدہ اتھارٹی کو سونپتا ہے۔ 40 گروپوں اور اداروں کی نگرانی کریں۔ پہلے انتخاب کے عمل میں۔
کے لئے غیر منتخب شدہ پابند ادارےAML/CFT نگرانی بنیادی طور پر قومی سطح پر رہے گی۔
کے لئے غیر مالیاتی شعبہAML/CFT فریم ورک کے اطلاق میں ممکنہ خلاف ورزیوں کے جائزے اور تحقیقات کے لیے AMLA کا معاون کردار ہوگا۔ AMLA کو غیر پابند سفارشات جاری کرنے کا اختیار ہوگا۔ ضرورت پڑنے پر قومی نگران سرحدوں کے اس پار کام کرنے والے غیر مالیاتی ادارے کے لیے رضاکارانہ طور پر کالج قائم کر سکیں گے۔
عارضی معاہدہ AMLA کے سپروائزری ڈیٹا بیس کے دائرہ کار اور مواد کو وسعت دیتا ہے اور اتھارٹی سے کہتا ہے کہ وہ اسے قائم کرے اور اسے اپ ٹو ڈیٹ رکھے۔ معلومات کا مرکزی ڈیٹا بیس AML/CFT نگران نظام کے لیے متعلقہ۔
ہدف مالی پابندیاں
اتھارٹی اس بات کی نگرانی کرے گی کہ منتخب شدہ ذمہ دار اداروں کے پاس داخلی پالیسیاں اور طریقہ کار موجود ہیں تاکہ ہدف شدہ مالیاتی پابندیوں کے اثاثوں کو منجمد اور ضبط کرنے کے عمل کو یقینی بنایا جا سکے۔
گورننس
AMLA کا ایک جنرل بورڈ ہوگا جس میں نگرانوں کے نمائندے ہوں گے اور تمام رکن ممالک کے مالیاتی انٹیلی جنس یونٹ ہوں گے، اور ایک ایگزیکٹو بورڈ ہوگا، جو کہ AMLA کی گورننگ باڈی ہو گی، جو اتھارٹی کے سربراہ اور پانچ آزاد کل وقتی اراکین پر مشتمل ہوگی۔
کونسل اور پارلیمنٹ نے ایگزیکٹو بورڈ کے کچھ اختیارات پر کمیشن کے ویٹو کے حق کو ہٹا دیا، خاص طور پر اس کے بجٹ کے اختیارات۔
سیٹی پھونکنا
عارضی معاہدہ ایک مضبوط سیٹی بجانے کا طریقہ کار متعارف کراتا ہے۔ پابند اداروں کے بارے میں، AMLA صرف مالیاتی شعبے سے آنے والی رپورٹوں سے نمٹا جائے گا۔ یہ قومی حکام کے ملازمین کی رپورٹس میں بھی شرکت کر سکے گا۔
اختلافات
AMLA کو مالیاتی شعبے کے کالجوں کے تناظر میں اور، کسی بھی دوسرے معاملے میں، مالی نگران کی درخواست پر، ایک پابند اثر کے ساتھ اختلاف رائے کو طے کرنے کا اختیار دیا جائے گا۔
AMLA سیٹ
کونسل اور یورپی پارلیمنٹ فی الحال نئی اتھارٹی کی سیٹ لوکیشن کے انتخاب کے عمل کے اصولوں پر بات چیت کر رہے ہیں۔ ایک بار انتخاب کے عمل پر اتفاق ہو جانے کے بعد، سیٹ کے لیے انتخاب کا عمل مکمل ہو جائے گا اور ریگولیشن میں جگہ کو متعارف کرایا جائے گا۔
اگلے مراحل
عارضی معاہدے کے متن کو اب حتمی شکل دے کر رکن ممالک کے نمائندوں اور یورپی پارلیمنٹ کو منظوری کے لیے پیش کیا جائے گا۔ منظور ہونے کی صورت میں کونسل اور پارلیمنٹ کو باقاعدہ طور پر متن کو اپنانا ہوگا۔
کونسل اور پارلیمنٹ کے درمیان پرائیویٹ سیکٹر کے لیے اینٹی منی لانڈرنگ کی ضروریات کے ضابطے اور اینٹی منی لانڈرنگ میکانزم سے متعلق ہدایات پر بات چیت اب بھی جاری ہے۔
پس منظر
20 جولائی 2021 کو، کمیشن نے انسداد منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی معاونت (AML/CFT) کے انسداد سے متعلق EU کے قوانین کو مضبوط بنانے کے لیے اپنی قانون سازی کی تجاویز کا پیکج پیش کیا۔ یہ پیکج پر مشتمل ہے:
- ایک نیا قائم کرنے والا ضابطہ EU اینٹی منی لانڈرنگ اتھارٹی (AMLA) جس کے پاس پابندیاں اور جرمانے عائد کرنے کے اختیارات ہوں گے
- رقوم کی منتقلی کے ضابطے کو دوبارہ ترتیب دینے والا ایک ضابطہ جس کا مقصد کرپٹو اثاثوں کی منتقلی کو مزید شفاف اور مکمل طور پر قابل شناخت بنانا ہے۔
- نجی شعبے کے لیے اینٹی منی لانڈرنگ کی ضروریات پر ضابطہ
- اینٹی منی لانڈرنگ میکانزم پر ایک ہدایت
کونسل اور پارلیمنٹ نے 29 جون 2022 کو رقوم کی منتقلی کے ضابطے پر ایک عارضی معاہدہ کیا۔
انسداد منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی معاونت کا مقابلہ
